操作隱蔽　地下錢莊：財(cái)富分批洗白出境

　　海口網(wǎng)1月18日消息　對(duì)于巨額財(cái)富的海外轉(zhuǎn)移話題，富豪們向來(lái)避而不談。在眾多的財(cái)富海外轉(zhuǎn)移過(guò)程中，透過(guò)地下錢莊“洗錢”出境是一種極為便捷的途徑。

　　地下錢莊是民間對(duì)從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。地下錢莊在國(guó)外也有多種表現(xiàn)形態(tài)。在美國(guó)、加拿大、日本等地的華人區(qū)稱為“地下銀行”，主要從事社區(qū)華人的匯款、收款業(yè)務(wù)。類似地下錢莊的組織機(jī)構(gòu)在亞洲還有很多，一些地下錢莊甚至已發(fā)展成為網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化的地下銀行系統(tǒng)。地下錢莊經(jīng)濟(jì)的繁榮，為中國(guó)富豪向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)提供了一條穩(wěn)定的洗錢出境路徑。

　　作為金融服務(wù)的非法中介機(jī)構(gòu)，富豪們可以隨時(shí)將規(guī)模不等的人民幣資產(chǎn)交給地下錢莊并支付相關(guān)“手續(xù)費(fèi)”（從萬(wàn)分之三到百分之幾不等），而地下錢莊則可以通過(guò)境外合伙人將對(duì)應(yīng)外匯打入富豪的境外賬戶。

　　對(duì)于轉(zhuǎn)移財(cái)富而言，地下錢莊手續(xù)簡(jiǎn)單、快捷，資金周轉(zhuǎn)快，而且能夠逃避銀行、稅務(wù)、工商等部門的監(jiān)管。通常情況下，富豪通過(guò)地下錢莊兌換或者轉(zhuǎn)款，幾分鐘內(nèi)就可完成一單。由于地下錢莊非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)較為隱蔽，通過(guò)地下錢莊分批次洗錢出境的數(shù)量和資金吞吐量難以準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。但從國(guó)內(nèi)外破獲的類似案件中可知，一個(gè)較大的地下錢莊每日資金流水多達(dá)上千萬(wàn)元也并不稀奇。

　　注冊(cè)離岸公司：隱秘操作轉(zhuǎn)移財(cái)富

　　世界上一些國(guó)家和地區(qū)（多數(shù)為島國(guó)）近些年紛紛以法律手段制訂并培育出一些特別寬松的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，這些區(qū)域一般稱為離岸法區(qū)。而所謂離岸公司就是泛指在離岸法區(qū)內(nèi)成立的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

　　在中國(guó)大陸，包括企業(yè)家、商人、高級(jí)管理人員、演員、作家等在內(nèi)的富豪群體熱衷于注冊(cè)屬于自己的離岸公司。這是因?yàn)椋械膰?guó)際大銀行都承認(rèn)離岸公司，并愿意為其設(shè)立銀行賬號(hào)及財(cái)務(wù)運(yùn)作提供方便。而在運(yùn)作的過(guò)程中，一方面這種離岸公司可以幫助富人群體減少納稅額度，另一方面，離岸公司不受外匯管制，這也可以使他們的海外投資、轉(zhuǎn)移財(cái)富計(jì)劃更為隱蔽和自由。

　　英屬維爾京群島是世界上企業(yè)注冊(cè)數(shù)量最多的三大離岸公司注冊(cè)地之一。有數(shù)據(jù)顯示，全球注冊(cè)的離岸公司有70多萬(wàn)家企業(yè)，其中50多萬(wàn)家在英屬維爾京群島注冊(cè)。而在這50多萬(wàn)家離岸企業(yè)中，有20多萬(wàn)家公司與中國(guó)有關(guān)，占英屬維爾京群島離岸公司的40%以上。

　　富豪群體通過(guò)離岸公司轉(zhuǎn)移個(gè)人資產(chǎn)十分便捷，通常來(lái)說(shuō)，在得到公司注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)出具的證明后，離岸公司的設(shè)立手續(xù)一般可在24小時(shí)內(nèi)完成。而在英屬維爾京群島注冊(cè)一家離岸公司，最少只需要交納300美元的費(fèi)用，最多也不過(guò)1000美元，這對(duì)于身家動(dòng)輒幾億甚至上百億的富豪而言，實(shí)乃九牛一毛。

　　“出逃”富豪財(cái)產(chǎn)

　　海外轉(zhuǎn)移方式趨極端

　　在中國(guó)“出逃”的億萬(wàn)富豪當(dāng)中，廈門遠(yuǎn)華案主角賴昌星是當(dāng)之無(wú)愧的王中王。據(jù)2010年福布斯“出逃”富豪榜單顯示，賴昌星以250億元人民幣的涉案金額名列“出逃”富豪第一位，比排名第二的仰融（華晨帝國(guó)的締造者，涉案金額70億元）多出180億元人民幣。

　　由于時(shí)刻有可能被遣返回國(guó)，賴昌星的上百億身家也存在被罰沒(méi)的可能。為了最大限度的保護(hù)其身家，2006年，賴昌星與其妻曾明娜離婚，并將巨額財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至曾明娜名下。據(jù)熟悉移民及難民事務(wù)的律師指出，賴昌星離婚之后，如果他要被遣返，他的財(cái)產(chǎn)不會(huì)被全部沒(méi)收，他會(huì)把他的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到妻子名下。另外，離婚之后即使被遣返，曾明娜及其3名子女也不會(huì)被同時(shí)遣返。

　　仰融曾經(jīng)是中國(guó)資本市場(chǎng)的一個(gè)符號(hào)。作為一個(gè)身家70億元人民幣的“出逃”富豪，仰融財(cái)產(chǎn)的海外轉(zhuǎn)移未動(dòng)一兵一卒，他的運(yùn)作手法是首先將國(guó)有資產(chǎn)拿到海外上市，再通過(guò)一翻資本騰挪后將國(guó)有資產(chǎn)私有化。2002年10月18日，遼寧省檢察院以涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪為名批準(zhǔn)逮捕仰融，仰融被迫出走美國(guó)。但是，由于“華晨系”部分國(guó)有資產(chǎn)已在仰融出逃前完成海外轉(zhuǎn)移，并在股權(quán)結(jié)構(gòu)上作出調(diào)整，因此仰融出走美國(guó)后，包括香港遠(yuǎn)東金源（原名圓通控股，1188.HK）等在內(nèi)的海外資產(chǎn)已劃歸仰融個(gè)人所有。這也是仰融能夠以70億元人民幣當(dāng)選“出逃”富豪第二名的原因之一。

　　仰融：被指國(guó)有資產(chǎn)海外私有化

　　中國(guó)富豪階層

　　數(shù)量驚人

　　作為人均GDP只有3677.86美元（2009年）的發(fā)展中國(guó)家，中國(guó)與歐洲、美國(guó)、日本等國(guó)相比已然存在著巨大差距。但在億萬(wàn)富豪的數(shù)量比拼上，中國(guó)似乎優(yōu)勢(shì)明顯。據(jù)《2010胡潤(rùn)財(cái)富報(bào)告》顯示，截至2009年底，中國(guó)內(nèi)地有87.5萬(wàn)個(gè)千萬(wàn)富豪和5.5萬(wàn)個(gè)億萬(wàn)富豪，其中千萬(wàn)富豪同比增長(zhǎng)了6.1%，億萬(wàn)富豪則增長(zhǎng)了7.8%，與同期的GDP增速相得益彰。盡管如此，胡潤(rùn)仍然十分“樂(lè)觀”的表示：“還有很多超級(jí)富豪潛在水下，不被我們所看到。”根據(jù)波士頓咨詢集團(tuán)在去年12月份發(fā)布的報(bào)告顯示，中國(guó)已有67萬(wàn)個(gè)家庭擁有百萬(wàn)美元以上的資產(chǎn)，位列全球第三位，僅次于美國(guó)和日本。王義